集團公司2023年工作會議強調(diào)，要強化從嚴治企，著力防范化解風險。為落實集團公司關于風險管理相關要求，近日，集團公司印發(fā)《中國石油天然氣集團有限公司風險管理規(guī)定》（以下簡稱《規(guī)定》）。為便于各單位準確理解政策內(nèi)容，切實提高防范化解風險能力，法律和企改部相關同志回答了本報記者的提問，對《規(guī)定》進行了詳細解讀說明。
起草《規(guī)定》的背景和總體思路是什么？
法律和企改部：近年來，國家對中央企業(yè)在監(jiān)管方向、管理手段和監(jiān)管力度等方面都提出了更高要求，同時集團公司面對日益復雜多變的內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境，也要求加大力度防范化解重大風險，充分發(fā)揮風險管理工作對建設世界一流企業(yè)、實現(xiàn)集團公司安全發(fā)展的支持保障作用。
結合內(nèi)外部環(huán)境變化，按照外規(guī)內(nèi)化、內(nèi)規(guī)優(yōu)化的工作思路，集團公司修訂并印發(fā)了《中國石油天然氣集團有限公司風險管理規(guī)定》，為適應推動新形勢下的風險管理工作提供了制度依據(jù)。
起草《規(guī)定》的總體思路是貫徹黨中央、國務院關于防范化解重大風險的決策部署，增強風險意識、樹立底線思維，堅持目標引領、問題導向，將《規(guī)定》作為落實外部監(jiān)管要求和集團公司管理要求的載體，提高風險管理制度的可操作性和約束力，充分發(fā)揮風險管理對實現(xiàn)戰(zhàn)略及經(jīng)營目標和安全發(fā)展的合理保障作用。
《規(guī)定》的主要內(nèi)容有哪些？
法律和企改部：《規(guī)定》為今后做好風險管理工作提供了重要制度依據(jù)，著重明確了5個方面的工作內(nèi)容及要求。
完善風險管理有關定義及原則。《規(guī)定》根據(jù)集團公司的管理實踐，參考ISO 31000和COSO ERM框架，結合油氣行業(yè)的普遍認知，明確“風險”是指影響戰(zhàn)略及經(jīng)營目標實現(xiàn)的各種不確定性因素，“風險管理”是指面臨不確定性情景時，應用管理風險的程序和技術方法管理各類風險的具體過程和活動。同時《規(guī)定》提出了6條基本原則，強調(diào)“誰主管業(yè)務、誰控制風險”，風險管理的責任應與業(yè)務范圍和管理權限相一致，要將管理風險的程序、方法和要求等，納入各項業(yè)務制度及流程中，并強化執(zhí)行。
進一步明確管理機構與職責。總部相關部門、專業(yè)公司、所屬單位各司其職、協(xié)同配合、形成合力，共同保障風險管理體系高效運行。法律和企改部是公司風險管理的歸口管理部門，負責牽頭開展風險管理體系建設與運行；總部相關部門、專業(yè)公司負責推動本領域基于風險的制度流程建設，不斷強化本專業(yè)及業(yè)務風險管控；所屬單位負責建立健全本企業(yè)風險管理體系，按公司要求做好本企業(yè)風險管理工作。
強調(diào)風險評估、監(jiān)測預警與應對的閉環(huán)管理要求。在風險評估方面，年度重大風險評估、業(yè)務風險評估、專項風險評估應分別與年度經(jīng)營計劃、業(yè)務管控以及重大事項和高風險業(yè)務緊密銜接，各單位應將風險應對措施納入相關制度流程，落實到重要部門和關鍵崗位，定期評價執(zhí)行效果并進行完善。在風險監(jiān)測與預警方面，各級風險管理部門應動態(tài)、持續(xù)跟蹤風險變化，對于風險指標監(jiān)測與預警，各單位應充分發(fā)掘指標之間的先后傳遞關系，開發(fā)指標預測模型，合理設置風險指標和預警閾值，并持續(xù)開展風險指標監(jiān)測，逐步提升公司風險管理的主動性和前瞻性。在風險應對方面，各單位應將風險應對措施納入工作計劃和考核要求，并實時關注風險變化、應對措施執(zhí)行效果。若風險未得到有效控制或超出風險偏好，應及時調(diào)整風險應對措施，保障年度經(jīng)營計劃和重點工作任務目標實現(xiàn)。
加強風險管理文化建設和風險管理信息化數(shù)字化建設。各單位要持續(xù)開展風險管理文化建設，增強全員風險意識和主動防范風險的責任感。實施信息化管理是實現(xiàn)實時監(jiān)測、自動預警、系統(tǒng)控制的重要手段，要發(fā)揮信息化管控剛性約束和監(jiān)督制衡作用，逐步實現(xiàn)“人防人控”向“技防技控”轉(zhuǎn)變。
強化監(jiān)督考核與責任追究。公司各級風險管理部門應在內(nèi)控評價過程中對本級風險管理制度的設計和執(zhí)行情況、重大風險管控措施的落實和風險管理成效進行評價。集團公司將對職責落實不到位、違反相關規(guī)定的加大考核約束和責任追究力度。
對于落實執(zhí)行《規(guī)定》有什么要求？
法律和企改部：各單位要組織對與《規(guī)定》有關的部門、單位和人員進行宣貫培訓，結合本單位管理實際，及時修訂完善本單位有約束力的風險管理制度，將風險管理各項要求納入各項業(yè)務制度流程，確保本單位風險管理各項工作科學規(guī)范、務實高效、合法合規(guī)。
